|
|
Az AAM Vezető Informatikai Tanácsadó Zrt. és a Luther, Gobert, Fest és Társai Ügyvédi Iroda / Taxand szakértői „Rés a pajzson – szakértői együttműködés a vállalati csalások hatékony felderítésében” címen tartottak közös üzleti szemináriumot 2011. március 23-án a Kempinski Hotel Corvinusban. A szemináriumon előadó Melli Róbert, az AAM Kockázatmenedzsment üzletágának vezetője a forensic tanácsadó bevonásáról tartott előadást a tárgyi tényállás megalapozásában, míg Dr. Fest Attila (M&A- és IT/IP csoport vezetője) a Gobert, Fest és Társai Ügyvédi Iroda / Taxand partnere a jogi szakértők szerepéről beszélt a vállalati csalások felderítésében. A szakértők kiemelték, hogy az egyes ügyeket az áldozattá vált társaságokon belüli szakszerű adatgyűjtéssel, megfelelő dokumentálással lehet és kell megnyerni. „A felelős vezetők tudják, hogy a ’fraud’ nem csak közvetlen pénzügyi veszteséget okoz, hanem a nyomozás közvetlen költségein túl reputációs kockázatokat is rejthet magában” mutatott rá Melli Róbert, az AAM Tanácsadó Zrt. üzletágvezetője. Elmondása szerint a szakértők munkájuk során a társaságok „bona-fide” szakembereivel elemzik a történteket, illetve szimulálják a „fraud”-ot, hogy megállapítsák a vélt elkövetők és társaik körét; azonosítsák a fontos információt tartalmazó adatok körét, majd projektszerűen megkezdik az adatok begyűjtését, elemzését. „A vizsgálatokat végző szakemberek a munkájuk során interjúkat folytathatnak le, ezzel is bővítve a rendelkezésre álló tudást. A begyűjtött adatokban történő célzott keresések alátámaszthatják, hogy a szakértők jó irányban keresnek-e” – mondta el Melli Róbert. Az AAM üzletágvezetőjének tájékoztatása szerint az eredmények részletes dokumentáláson túl oly formában is bemutatják és vizualizálják ezeket, hogy azok gyorsan, könnyen áttekinthetőek és értelmezhetőek legyenek. A tanácsadók munkájuk során szigorú jogi felügyelet mellett dolgoznak, és csak annyi jogosultággal rendelkeznek, amennyit a megbízó ideiglenesen átruházott rájuk. Az előadás során a szakértő arra hívta fel a figyelmet, hogy a társaságok „fraud” tekintetében mindig a legrosszabbra készüljenek fel és egyetlen gyanút vagy konkrét ügyet se hagyjanak kivizsgálatlanul! Dr. Fest Attila, a Gobert, Fest és Társai Ügyvédi Iroda / Taxand irodavezető ügyvédje, a vállalati csalásvizsgálat jogi aspektusait mutatta be a jelenlévőknek. Az egyes jogterületeket egyenként tárgyalva kiemelte milyen irattípusokat és milyen szempontrendszer szerint érdemes vizsgálni jogi szempontból, valamint mik az egyes típushibák a gyakorlatban. A szakértő szemléltetésképpen az elmúlt évek nagy sajtóvisszhangra szert tett eseteket is ecsetelte a példák között. Dr. Fest Attila elmondása szerint „a hatékonyság megőrzése mellett a vizsgálat minden fázisában szem előtt kell tartani bizonyos jogszabályi korlátokat”. Így például, utalt az adatvédelmi, titokvédelmi és egyéb vonatkozó jogszabályok betartásának fontosságára, ugyanakkor leszögezte, hogy a feltárt jogi tényállás megalapozásában elengedhetetlen szerepet játszik a forensic tanácsadó adatgyűjtő, elemző munkája. Zárógondolatként elmondta, „a fraud” vizsgálatra kétféleképpen tekinthetünk az elhangzottak alapján – vagy gyanú alapján elindított egyszeri és egyben „tünetkezelő” feltárás és megoldás, vagy kvázi „orvosi szűrővizsgálatként” értendő megelőző jellegű, bizonyos időközönként elvégzendő gyakorlat”. Mindkét esetben felbecsülhetetlen a forensic és a jogi szakértő szerepe. A páros előadás a tanácsadók és a jogászok együttes fellépésének előnyeiről szólt, azonban ugyanolyan hangsúlyt kell fektetni a leghatékonyabb megoldásra, megelőzésre is; amelynek során az érintettek maguk is azonosíthatják a „gyenge pontokat és a szakértők javaslatot tesznek azok megerősítésére, illetve kiemelten oktatják számukra a „fraud-tudatosságot” is.
Szerkesztőknek: Az AAM Vezetői Informatikai Tanácsadó Zrt. Magyarország vezető független tanácsadó cége. Több mint 15 éves szakmai tapasztalat birtokában átfogó menedzsment- és IT tanácsadói szolgáltatást kínál ügyfelei széles köre számára, a közigazgatástól helyi kis-közép vállalkozásokon át a magyar és nemzetközi üzleti világ legnagyobb szereplőiig. A Gobert, Fest és Társai Ügyvédi Iroda / Taxand az itt dolgozó ügyvédek és adótanácsadók száma (2010-ben 28) szerint egyike Magyarország tíz legnagyobb nemzetközi ügyvédi irodájának. Széles körű ügyfélbázisának teljes körű gazdasági jogi szolgáltatást, és integrált jogi és adótanácsadást nyújt. A Globalaw és a Taxand nemzetközi jogi és adótanácsadói hálózatok kizárólagos magyarországi tagja.
További információk:
|
Szakértői együttműködés a vállalati csalások hatékony felderítésében
Budapest, 2011. március 23. – Napjaink kedvezőtlen gazdasági változásai sajnálatosan „motiválják” a fehérgalléros bűnözőket, hogy a kínálkozó lehetőségeket, így például a kontroll-gyengeségeket kihasználva, megkárosítsák munkaadójukat vagy az államot. A témával foglalkozó rendezvényen a szakértők bemutatták, hogy a transzparensen működő társaságok hatékony támogatást kaphatnak „fraud” felderítésében járatos tanácsadóktól, illetve a velük szorosan együttműködő és e területen felkészült jogászoktól.
